海顺新材(300501) - 中信证券股份有限公司关于上海海顺新型药用包装材料股份有限公司2025年度内部控制自我评价报告的核查意见

中信证券股份有限公司 关于上海海顺新型药用包装材料股份有限公司 2025 年度内部控制自我评价报告的核查意见 中信证券股份有限公司（以下简称"中信证券"、"保荐人"）作为上海海顺 新型药用包装材料股份有限公司（以下简称"海顺新材"、"上市公司"或"公司"） 向特定对象发行股票与向不特定对象发行可转换公司债券的保荐人，根据《证券 发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号— 创业板上市公司规范运作》等有关规定，对海顺新材 2025 年度内部控制自我评 价报告进行了核查，核查情况如下： 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准 公司依据企业内部控制规范体系、公司制度及相关行业法规要求开展内部 控制评价工作。公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷 和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等 因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公 司的内部控制缺陷具体认定标准。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下： 1 1、财务报告内部控制缺陷认定标准 定性标准 一、内部控制评价工作情况 内部控制评价范围 本次内部控制评价的范围包括 ...