全柴动力(600218) - 全柴动力内部控制审计报告

日 录 一、内部控制审计报告……………………………………………………第 1—2 页 串碑 8AO6IEAINTOG 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.mof.gov.cn）"进行查测 。 " 内部控制审计报告 天健审〔2026 〕1268 号 安徽全柴动力股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了安徽全柴动力股份有限公司(以下简称全柴动力公司)2025年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低, 根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为,全柴动力公司于 2025年 12月 31 目按照《企业内部控制基本规 诚信 公正 务实 专业 一 ...