中航科工(02357) - 董事会审计及风险管理委员会工作细则

中国航空科技工业股份有限公司 董事会审计及风险管理委员会工作细则 第一章 总则 第一条 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法 》）、香港联合交易所有限公司(以下简称香港联交所)《香 港联合交易所有限公司证券上市规则》(以下简称《香港上市 规则》)、香港会计师公会刊发的《审核委员会有效运作指引 》、《中国航空科技工业股份有限公司章程》(以下简称《公 司章程》)及其他与公司成立地及证券上市地有关法律、法规 、规定及相关指引，中国航空科技工业股份有限公司（以下 简称本公司或公司，与其附属公司合称本集团）董事会决定 设立审计及风险管理委员会("审计及风险管理委员会")， 并制定本工作细则。 第二条 审计及风险管理委员会是董事会下设的专门工作机构 ，向董事会报告工作。审计及风险管理委员会协助董事会独 立地监督公司财务运作、审计程序及风险管理工作，评估及 持续监督内部监控及风险管理制度的有效性，沟通、监督和 核查公司内外部审计工作，并与公司管理层、公司财务及内 部审计机构、内控机构和外部审计师保持良好的沟通，以确 保公司设有并维持合适及有效的风险管理及内部监控系统； 同时行使《公司法》规定的监事会职权。 1 第 ...