同大股份(300321) - 同大股份内部控制审计报告

山东同大海岛新材料股份有限公司 内部控制审计报告 内部控制审计报告 众环审字（2026）3700003 号 山东同大海岛新材料股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了山 东同大海岛新材料股份有限公司（以下简称同大股份）2025 年 12 月 31 日的财务报告内部 控制的有效性。 一、同大股份对内部控制的责任 众环审字（2026）3700003号 我们认为，同大股份于 2025 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定 在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 徐瑞松 中国注册会计师： 王庆海 中国注册会计师： 周 敏 中国·武汉 2026年3月27日 审计报告第1页共1页 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是同大股份董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见， 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披 ...