比亚迪(002594) - 关于开展外汇衍生品交易业务的可行性分析报告

比亚迪股份有限公司 关于开展外汇衍生品交易业务的可行性分析报告 一、 公司开展外汇衍生品交易业务的背景 比亚迪股份有限公司（以下简称"公司"）及控股子公司海外业务快速发展， 外汇风险敞口不断扩大，加之近年来国际政治、经济形势复杂多变，汇率和利率 波动加剧，公司的外汇风险敞口管理需求也进一步增加。 公司及控股子公司拟开展的外汇衍生品交易业务额度为等值 170 亿美元，额 度使用期限自该事项获第八届董事会第二十二次会议审议通过之日起 12 个月内。 上述额度在期限内可循环滚动使用，但期限内任一时点的投资余额不超过等值 170 亿美元。 （二）交易类型： 公司开展的外汇衍生品交易类型包括：远期、掉期、期权及相关组合产品。 （三）合约期限： 与基础交易期限相匹配，一般不超过三年。 （四）预计动用的交易保证金和权利金： 公司以汇率风险中性为管理原则，为控制风险，拟开展外汇衍生品交易业务。 公司开展的外汇衍生品交易与日常经营需求紧密相关，是基于公司外币资产、负 债状况以及外汇收支业务情况进行，能够提高公司积极应对风险的能力，增强公 司财务稳健性。 二、 公司开展外汇衍生品交易业务的基本情况 （一）交易金额： 所涉及的外汇 ...