广汽集团(601238) - 广汽集团2025年度内部控制审计报告

ertified nublic accountants 9/F. Block A. Fu Hua Mansion No.8. Chaoyangmen Be Donacheng District, I 100027 P.R.China 联系申话: 信永中和会计师事务所 | 北京市东城区朝阳门北大街 telenhone: 8 号富华大厦 A座 9 层 内部控制审计报告 XYZH/2026GZAA2B0692 广州汽车集团股份有限公司 广州汽车集团股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计 了广州汽车集团股份有限公司(以下简称"广汽集团")2025年12月 31日的财务报告 内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指 引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是广汽集团董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有 ...