中原证券(601375) - 中原证券股份有限公司2025年度内部控制审计报告

中原证券股份有限公司 2025 年度 内部控制审计报告 内部控制审计报告 XYZH/2026BJAB2B0220 索引 页码 内部控制审计报告 1-2 北京市东城区朝阳门北大街 事务所 8 号宣华大厦 A 座 9 中原证券股份有限公司 中原证券股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计 了中原证券股份有限公司（以下简称"中原证券"）2025年 12 月 31 日财务报告内部控 制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指 引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是中原证券董事会的责任。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的 变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控 制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 审计报 ...