东华科技(002140) - 大地泰华会计师关于东华科技2025年度内部控制的审计报告

东华工程科技股份有限公司 内部控制审计报告 大地泰华会审字[2026]100001-1001 号 】 一、内部控制审计报告………………………………………………………… 1 Dadi 北京大地泰华会计师事务所（特殊普通合伙） 东华工程科技股份有限公司 内部控制审计报告 大地泰华会审字[2026]100001-1001 号 东华工程科技股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了东华工程科技股份有限公司（以下简称贵公司）2025 年 12 月 31 日的 财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》《企业内部控制评 价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贵公司董事 会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵 ...