金隅集团(601992) - 北京金隅集团股份有限公司内部审计制度

北京金隅集团股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为了加强北京金隅集团股份有限公司（以下简称"集 团"）内部审计工作，提升内部审计工作质量，充分发挥内部审 计作用，根据《中华人民共和国审计法》《中华人民共和国审计 法实施条例》《审计署关于内部审计工作的规定》《北京市内部 审计规定》以及《公司章程》，制定本制度。 第二条 本制度适用于北京金隅集团股份有限公司及所属各 级全资、控股子公司（以下简称"所属单位"）的内部审计工作。 第三条 本制度所称内部审计，是指集团及所属单位审计机构 和人员对本单位及所属单位管理和使用的公共资金、国有资产、 国有资源，以及财务收支、经济活动、内部控制、风险管理以及 内部管理领导人员履行经济责任情况，实施独立、客观的监督、 评价和建议，以促进单位完善治理、实现目标的活动。 （一）把握内部审计工作的政治方向，进行顶层设计、统筹 协调； （二）对须提交董事会审议的重大审计事项进行前置研究讨 论； （三）推动构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督 体系。 第六条 董事会履行以下内部审计工作职责： （一）指导、检查和评估公司内部审计工作； 1 第二章 领导和管理体制 第四条 ...