复旦张江(688505) - 复旦张江2025年度内部控制审计报告

上海复旦张江生物医药股份有限公司 2025 年度内部控制审计报告 the station of 内部控制审计报告 普华永道中天特审字(2026)第0103号 (第一页,共二页) 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化可能导致内部 控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效 性具有一定风险。 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 中国上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广场2座 普华永道中心11楼 邮编200021 总机:+86(21) 2323 8888, 传真:+86 (21) 2323 8800 www.pwccn.com 上海复旦张江生物医药股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了上海复旦张江生 物医药股份有限公司(以下简称"贵公司")2025年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 i 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定, 建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是贵公司 ...