健倍苗苗(02161) - 2023 - 年度财报

作為第三道防線，內部審核（已外判予外部顧問）每年進行內部審核工作，並確保第一及第二道防線行之有效。內部審核就本集團內部監控的 充足性及有效性向審核委員會及董事會提供獨立保證。 III. 風險監控及報告 根據風險評估，風險得以透過擬定風險緩解措施轉移、消除或有效控制。各項擬定的風險緩解措施均有指定的風險擁有人，並設有預計完成 日期，確保風險緩解的問責性，有關資料載於本集團的最高風險記錄。 • 最高風險記錄所記錄的擬定風險緩解措施的整治狀況（每半年） • 風險全域圖的任何更新（每半年） 本集團風險管理及內部監控系統旨在合理地（而非絕對地）保證無重大失實陳述或損失，同時管理（但並非完全消除）無法實現業務目標的風 險。其於達致業務目標至為重要的風險管理擔任重要角色。董事會透過審核委員會並在本公司外聘顧問的協助下，已對截至二零二三年三月 三十一日止年度業務營運的風險管理及內部監控進行審閱，並認為其屬有效及充分。管理層已就該等系統於報告期內的有效性向審核委員會 （及董事會）提供確認。 重大風險或內部監控事項已透過內部審核報告討論並向審核委員會及董事會提述。內部審核報告提出的內部監控事宜將由管理層儘快處理及管 理，故審核委 ...