开达集团(00180) - 2023 - 年度财报

於財政年度內，董事會及其他董事委員會的個別董事的出席記錄載列如下： 根據企業管治守則，董事會已設立三個委員會，即薪酬委員會、審核委員會及提名委員會，以監督本 集團若干方面的事務。 13 董事會負責履行企業管治的職責，包括：－ (d) 制定、檢討及監察適用於本公司僱員及董事的行為守則；及 薪酬委員會於二零零五年成立，並制定載於本公司網站的書面職權範圍。薪酬委員會包括兩名獨立非 執行董事及一名執行董事。目前，薪酬委員會主席為姚祖輝先生。其他委員會成員包括丁午壽先生及 陳再彥先生。 14 審核委員會 4. 持續經營假設及任何保留意見； 7. 於該等報告及賬目所反映或可能需反映的任何重大或不尋常項目，並適當考慮由高級管理人員提 出的任何事項。 15 審核委員會亦就所進行審核工作產生的事宜及保留意見 ，以及核數師擬討論的任何事項進行商討（管理 層於必要時須避席）。 2. 與管理層討論風險管理及內部監控系統，以確保管理層履行其職責建立有效的風險管理及內部監 控系統，包括本公司在會計及財務報告職能方面的資源、員工資歷及經驗、培訓課程及預算是否 足夠； 4. 確保內部和外聘核數師的工作得到協調，亦確保內部審核功能在本集團內部 ...