中再资环: 中再资环内部审计制度（2025年第一次修订）

《审计署关于内部审计工作的规定》 中再资源环境股份有限公司 内部审计制度 （2025 年 3 月 31 日经公司第八届董事会第三十七次会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为规范中再资源环境股份有限公司 (以下称公司)内部 审计工作，促进公司发展目标的实现，保护投资者的合法权益，根据 《中华人民共和国审计法》 （2018 年审计署第 11 号令） 《企业内部控制基本规范》、内部审计准则、 《公 司章程》等，结合公司实际，制定本制度。 第二条 公司审计部(以下简称审计部)是公司内设审计机构，在 公司董事会的直接领导下，依照国家法律法规及公司相关规定独立开 展内部审计工作。 第三条 本制度所称内部审计，是指审计部对公司本级、公司下 属单位 (以下简称所属单位)内部控制活动和风险管理的有效性、财 务信息的真实性、完整性、准确性以及经营活动的效率效果，实施独 立客观的监督评价和建议，以促进公司完善治理、实现发展目标的活 动。 第四条 公司及所属单位的经营活动、管理活动、财务收支及核 算等经济活动，依据本制度接受审计检查和审计监督。公司及公司所 属单位的负责人对本单位向内部审计机构提供的财务会计等资料的 真实性、完整性 ...