双箭股份: 关于开展以套期保值为目的的远期结售汇业务的可行性分析报告

浙江双箭橡胶股份有限公司 一、开展远期结售汇业务的必要性 浙江双箭橡胶股份有限公司（含下属控股子公司，以下简称"公司"）出口 业务不断增加，基本为自营出口，主要采用美元、欧元、澳元等外币进行结算。 受国际政治、经济形势及各国经济发展和其他不确定性事件因素影响，当贸易结 算货币汇率出现大幅波动时，汇兑损益会对公司经营业绩产生一定影响。公司拟 开展远期结售汇业务与日常经营紧密相关，是基于外币资产、收支业务为基础， 防范和降低汇率波动给公司经营带来的风险，以增强财务稳健性为目的，不进行 单纯以盈利为目的的投机和套利。该业务的开展不会影响公司主营业务的发展， 公司资金使用安排合理。 二、远期结售汇业务概述 远期结售汇操作可以熨平汇率波动对公司的影响，使公司专注于生产经营， 在汇率发生大幅波动时，公司仍保持一个稳定的利润水平，但同时远期结售汇操 作也会存在一定风险： 较大公允价值波动；若市场价格优于操作时锁定价格，将造成汇兑损失。 开展交易时未按规定程序操作或未能充分理解汇率信息，将带来操作风险。 中，客户可能会对项目进度和订单进行调整，导致远期结汇交割违约风险。 五、公司采取的风险控制措施 澳元折算为美元），在该额度 ...