宝武镁业: 董事会审计委员会工作细则（2025年8月）

宝武镁业科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为强化宝武镁业科技股份有限公司（简称"公司"）董事会决策功 能，做到事前审计、专业审计、风险防控，确保董事会对公司财务信息的充分 掌握和对经理层的有效监督，提高公司的管理效率和工作效率，并进一步完善 公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（简称"《公司法》"）、 《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券 交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《宝武镁业科 技股份有限公司章程》（简称"《公司章程》"）及其他有关规定，公司设立 董事会审计委员会，并制订本工作细则。 第二条 审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责审核公司财务 信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，以及公司风险识别、 防范与管理工作，为董事会决策提供咨询意见和建议，对董事会负责。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由五名不担任公司高级管理人员的董事组成，其中 独立董事三名（包括一名专业会计人士）。审计委员会成员应当具备履行审计 委员会工作职责的专业知识和经验。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一 ...