中大力德: 内部审计制度（2025年8月）

宁波中大力德智能传动股份有限公司 内部审计制度 宁波中大力德智能传动股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为加强宁波中大力德智能传动股份有限公司（以下简称"公司"）内部 审计工作，提高内部审计工作质量，防范和控制公司风险，增强信息披露的可靠性， 保护投资者合法权益，依据《中华人民共和国审计法》 《审计署关于内部审计工作的 规定》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 《中国内部审计准则》等相关法律、法规、规范性 文件和《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是一种独立、客观的确认和咨询活动，它通过运 用系统、规范的方法，审查和评价组织的业务活动、内部控制和风险管理的适当性 和有效性，以促进组织完善治理、增加价值和实现目标。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关人员 为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； 内审部在对公司业务活动、风险管理、内部控制、财务信息监督检查过程中， 应当接受审计委 ...