盛视科技: 内部审计管理制度（2025年8月）

盛视科技股份有限公司 内部审计管理制度 盛视科技股份有限公司内部审计管理制度 第一章 总则 第一条 为规范公司内部审计工作，提高审计工作质量，明确审计人员的职 责，发挥审计在强化内部控制、提高经济效益中的作用，根据《企业内部控制基 本规范》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规 范运作》、《盛视科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）以及 其他相关法律、法规，并结合公司的实际情况，特制订本制度。 第二条 内部审计是指对公司及下属企业（包括全资子公司、控股子公司、 具有重大影响的参股子公司）进行的一种独立、客观的监督和评价活动，通过审 查和评价公司治理、经营活动、管理活动、财务收支等的真实性、合法性、合理 性、有效性，以进一步完善管理和促进经济目标的实现。 第三条 公司内部审计监督工作实行举报投诉制度，员工对公司内部中高层 管理干部及关键敏感岗位人员的违法失职行为，有权进行举报和投诉。 第二章 内部审计机构和审计人员 第四条 根据《公司章程》有关规定和管理监督的需要，公司设立审计部作 为内部审计机构，对公司的业务活动、风险管理、内部控制、财务信息等事项进 行监督检查。审计部 ...