汇通控股: 内部审计工作制度（2025年8月）

合肥汇通控股股份有限公司 内部审计工作制度 第一章 总 则 第一条 为规范合肥汇通控股股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计工 作，明确内部审计的职责和权限，发挥内部审计在强化内部控制、改善经营管理、 提高经济效益中的作用，促进公司经营效率、经济效益的提高，确保内部控制持 续有效实施，维护投资者的权益，实现内部审计的制度化和规范化，根据《中华 人民共和国审计法》 《审计署关于内部审计工作的规定》 《中国内部审计准则》及 其他相关法律和法规及《合肥汇通控股股份有限公司章程》，结合公司实际，制 定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对公司内部控 制制度和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和 效果等开展的一种评价活动。 第三条 内部审计遵循"独立、客观、公正"的原则，保证其工作合法、合理 有效，完善公司内部约束机制，加强内部管理，提高经济效益。 第二章 内部审计机构和人员 第四条 审计部是公司设立的内部审计机构，对内部控制制度的建立和实施、 财务信息的真实性和完整性等情况进行检查监督，对董事会审计委员会负责并报 告工作。 第五条 内部审计部门应当保持独立性，不 ...