领湃科技: 内部审计制度（2025年8月）

湖南领湃科技集团股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为规范湖南领湃科技集团股份有限公司(以下 简称"公司"）内部审计工作，提高内部审计工作质量，加 强公司内部控制，防范和控制公司风险。依据《中华人民共 和国公司法》 、《中华人民共和国审计法》 、《深圳证券交易所 创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规 范运作指引》等法律、法规和《公司章程》的有关规定，结 合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司各部门及分子公司。 第三条 本制度所指内部审计，是指公司内部审计部门 和人员对公司及其所属部门(包括控股子公司）内部控制和 风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性、经营活动 的效率和效果、管理人员责任评价、合同复查等开展的监督、 评价活动。 第四条 公司内部审计遵循"依法、独立、客观、公正" 的原则，公司应保证其工作合理合法、有效，达到完善公司 内部约束机制，加强内部管理，提高经济效益的目的。 第二章 内部审计机构和人员 第五条 公司设立内部审计部门，并按需配备专职人员。 审计委员会负责监督及评估内部审计部门工，内部审计部分 对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。公司控 ...