圣龙股份: 《内部审计管理制度》（2025年8月修订）

宁波圣龙汽车动力系统股份有限公司 内部审计管理制度 （2025 年 8 月修订） 为了规范内部审计工作，明确内部审计机构和人员的责任，发挥内部审计在 强化内部控制、改善经营管理、提高经济效益中的作用，进一步促进公司经济运 行健康发展，实现内部审计工作的制度化、规范化，根据《中华人民共和国审计 法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》《审计署关于内部 审计工作的规定》《中国内部审计准则》及其他相关法律、法规、规范性文件以 及《宁波圣龙汽车动力系统股份有限公司公司章程》的相关规定，结合公司实际， 特制定本制度。 适用于股份公司及下属公司，包括分公司、全资子公司及控股子公司的审计 管理活动。 内部审计:本制度所称的"内部审计"是指公司内部的一种独立客观的监督、 评价活动，通过对经营活动及内部控制的适当性、合法性和有效性进行审查、评 价和提出建议，促进改善公司运行的效率和效果，帮助实现公司发展目标，实现 公司健康发展。 计委员会报告工作。经授权实施各类审计业务、进行内部控制检查监督，并对公 司内部控制进行评价等。审计部成员原则上独立于公司的日常经营管理事务。内 部审计机构在对公司业务活动、风险管理、内部 ...