三六零: 三六零安全科技股份有限公司内部审计制度

三六零安全科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为加强三六零安全科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部管 理和风险控制，规范公司内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合 法权益，依据《中华人民共和国审计法》《中国内部审计准则》《企业内部控制 评价指引》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等有 关法律、法规、规范性文件和《三六零安全科技股份有限公司章程》的相关规定， 结合公司的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于对公司各部门、分公司、控股子公司的与财务报告和 信息披露事务相关的所有业务环节所进行的内部审计工作。 第三条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员依据国家有关法 律法规和本制度的规定，对其内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、 准确性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第四条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一） 遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二） 提高公司经营的效率和效果、促进公司实现发展战略； （三） 保障公司资产的安全； ...