恒宝股份: 内部审计制度（2025年8月修订）

恒宝股份有限公司 内部审计制度 （2025 年 8 月修订） 为了规范恒宝股份有限公司 (以下简称"公司")内部审计工作，完善内部 控制制度，确保董事会和股东会等机构合法运作和科学决策，建立有效的激励约 束机制，树立风险防范意识，培育良好的企业精神和内部控制文化，创造全体职 工充分了解并履行职责的环境，特制定本制度。 本制度所称内部控制，涵盖公司经营活动中与财务报告和信息披露事务相关 的所有业务环节，包括：销货与收款、采购及付款、存货管理、固定资产管理、 资金管理、投资与融资管理、人力资源管理、信息系统管理和信息披露事务管理 等。 公司董事会应当对公司内部控制制度的制定和有效执行负责。 公司的人员应当独立于控股股东。公司的高级管理人员在控股股东或 者其控制的企业不得担任除董事、监事（如有）以外的其他行政职务。控股股东 高级管理人员兼任公司董事的，应当保证有足够的时间和精力承担公司的工作。 股股东、实际控制人及其关联人占用或者支配。 《中华人民共和国公司法》 有规范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度。 （以下简称"《公司法》"）、《中华人民共和国证券 息披露等活动的控制，按照深交所有关规定的要求建立 ...