国泰海通: 国泰海通证券股份有限公司内部审计管理办法

国泰海通证券股份有限公司 内部审计管理办法 第一章 总则 第一条 为了规范国泰海通证券股份有限公司（以下简称公司）的内部审 计工作，提升公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司高质量可持续发展， 根据《中华人民共和国审计法》 《审计署关于内部审计工作的规定》 《证券公司内 部审计指引》等法规、规范性文件和自律规则，并遵照公司《章程》，结合公司 实际情况，制定本办法。本办法为内部审计基本制度。 第二条 内部审计，是指公司运用系统、规范的方法，对业务经营、风险 管理、内控合规实施独立、客观的监督、评价和建议，促进公司完善治理、稳健 运行和价值提升，实现公司目标。 第三条 内部审计部门在公司党委和董事会的领导下开展内部审计工作。 公司党委书记、董事长直接分管内部审计部门，总审计师协助党委书记、董事长 管理内部审计工作。公司党委（党委审计工作领导小组）、董事会定期组织会议 听取内部审计工作汇报，加强对内部审计工作规划、年度审计计划、审计质量控 制、发现问题整改和审计廉洁监督等事项的管理。 内部审计工作接受国家审计机关和上海市国有资产监督管理委员会的业务 指导和监督，并应当加强与市纪委监委派驻纪检监察组的信息沟通与协同 ...