祥生医疗: 无锡祥生医疗科技股份有限公司内部审计制度

无锡祥生医疗科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第二章 内审部的设立 第三章 内部审计职责 第一条 为加强无锡祥生医疗科技股份有限公司(以下简称"公司"或"本公司") 内部审计工作, 提高内部审计工作质量, 维护公司和投资者的合法权益, 依据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《上 海证券交易所科创板股票上市规则》等有关法律、法规、规范性文件和《无 锡祥生医疗科技股份有限公司章程》(以下简称"公司章程")的规定, 结合 公司实际情况, 制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及下属子公司的内部审计管理。 第三条 本制度所称内部审计, 是指由公司内部审计机构或人员, 对本公司及下属 公司财政财务收支、经济活动、内部控制、风险管理实施独立、客观的监 督、评价和建议, 以促进单位完善治理、实现目标的活动。 第四条 本制度所称内部控制, 是指公司董事会、高级管理人员及其他有关人员为 实现下列目标而提供合理保证的过程: (一) 遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定; (二) 提高公司经营的效率和效果; (三) 保障公司资产的安全; (四) 确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第五条 ...