ST华通: 内部审计制度（2025年8月）

浙江世纪华通集团股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为规范浙江世纪华通集团股份有限公司及其分、子公司、关联公司 （以下合称"公司"）内部审计职能并加强公司的法人治理能力，根据《中华人 民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《深圳证券交易所股票上 市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范 运作》等相关法律法规和《浙江世纪华通集团股份有限公司章程》（简称《 公 司章程》）的规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对公司内控制 度和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果 等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、审计委员会、高级管理人 员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第四条 公司依照国家有关法律、法规、规章及本制度的规定，结合本公司 所处行业和生产经营特点，建立健全内部审计制度， ...