苏宁环球: 内部审计制度

苏宁环球股份有限公司 （2025 年 8 月） 第一章 总则 第一条 为加强苏宁环球股份有限公司（以下简称"公司"）内部管理和审 计监督，有效控制风险，优化公司业务流程，改善经营管理，提高经济效益，根 据《中华人民共和国审计法》《中国内部审计准则》《审计署关于内部审计工作 的规定》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范 运作》等有关法律、法规和《苏宁环球股份有限公司章程》（以下简称"《公司 章程》"）等相关规定，制定本办法。 第二条 本办法所称内部审计，是一种独立、客观的确认和咨询活动，它通 过运用系统、规范的方法，对公司的业务活动、风险管理、内部控制、财务信息 等事项进行监督、评价和建议，以促进公司完善治理、增加价值和实现目标。 第八条 内部审计机构在对公司业务活动、风险管理、内部控制、财务信息 等情况进行检查监督过程中，应当接受审计委员会的监督指导。内部审计机构在 确定审计范围、实施审计工作和报告审计结果时不应受到干扰。 第九条 公司内部审计机构应当履行以下职责： （一）对公司各内部机构、控股子公司以及对公司具有重大影响的参股公司 的内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性进行 ...