越剑智能: 内部审计制度（2025年9月修订）

浙江越剑智能装备股份有限公司 内部审计制度 浙江越剑智能装备股份有限公司 内部审计制度 （2025 年 9 月修订） 第一章 总则 第一条 为加强浙江越剑智能装备股份有限公司及其控股子公司(以下简称 "公司")内部管理和控制，促进公司内部管理层行为的合法性、合规性，为管 理层正确决策提供可靠的信息和依据，根据《中华人民共和国公司法》《中华人 民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《上海证券交易所上市公 司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规及《浙江越剑智能装备股份有 限公司章程》，结合本公司内部审计工作的实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司设立的内部审计部和内部审计人员 通过独立客观的监督，对公司的内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实 性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动，以确保公司经营 目的的实现。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： (一)遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； (二)提高公司经营的效率和效果； (三)保障公司资产的安全； (四)确保公司信息披露的真实 ...