交易商协会：完善募集资金监管机制 切实履行资金划转审核职责

四、切实开展用途核查。资金监管行应按照穿透原则管理募集资金，对募集资金的每一流经账户进行跟 踪穿透核查，直至募集资金用于约定用途，获取募集资金是否按照披露用途使用的必要凭证，并妥善保 存核查、验证材料等工作底稿。 五、配合辅导及监测排查等工作。资金监管行应配合存续期管理机构开展对发行人的募集资金相关辅导 及监测排查等工作，同时，也应配合交易商协会不定期开展的募集资金存放、使用、资金监管账户变更 等有关事项的排查和检查。 六、若发现发行人募集资金管理和使用违反自律规则要求，或存续期管理机构未履行职责的情形，资金 监管行可向交易商协会报告。 一、完善募集资金监管机制。资金监管行应根据债务融资工具的特点完善募集资金监管相关制度机制， 建立健全内部审核机制和操作流程，加强对交易商协会关于募集资金使用、管理及账户设立等自律规则 的学习，确保账户管理、划款审核、用途核查、底稿留存等相关环节的合规运行。资金监管职责与存续 期管理职责由不同部门或业务条线承担的，资金监管行应建立畅通的内部沟通渠道，确保严格落实募集 资金管理相关工作要求。 二、切实履行资金划转的审核职责。发行人拟将募集资金划出募集资金监管账户或专项账户的，资金 ...