让“报”有坚实依据 “行”有明确准绳

2018年6月，车险领域作为行业改革的"试验田"率先启动试点。《通知》的出台，标志着"报行合 一"正式延伸至非车险领域，实现财险业务的全覆盖；在人身险领域，自2023年8月起，监管部门相继发 布《关于规范银行代理渠道保险产品的通知》《关于银保产品管理有关事宜的通知》等系列文件，逐步 在银保渠道、经代渠道落地"报行合一"要求。 如果说早期的"报行合一"重在"令行禁止"，以刚性约束遏制市场乱象。那么当前的政策"组合拳"， 则标志着行业进入"精耕细作"的深化阶段。 所谓"报行合一"，核心是要求保险公司严格执行经备案的保险条款和费率，确保备案内容与实际经 营行为完全一致。推行这一制度，本质是为了遏制保险公司通过"小账""返点"等隐性违规操作。但长期 以来，如何科学核算成本、让"报"有坚实依据、"行"有明确准绳，始终是制约政策落地效果的关键难 题。 此次《指引》的出台，为解决这一根本问题提供了"方法论"：从源头入手厘清人身险产品定价中费 用分摊的科学性与合理性。这看似是一个技术性的精算指引，实则是一场深刻的管理革命，倒逼保险公 司一方面向内看，夯实精细化管理，建立清晰、透明、可追溯的成本核算体系，从战略、财务到业务一 ...