中际旭创:关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告

中际旭创股份有限公司 关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告 一、开展外汇套期保值业务的背景 公司及全资（控股）子公司、孙公司及其下属的分公司存在大量的向海外原材料 供应商采购和对海外客户进行产品销售的进出口业务，进出口业务货款主要以美元、 欧元结算。鉴于目前外汇市场波动性增加，为有效防范汇率波动对公司经营业绩带来 的不确定影响，更好地维护公司及全体股东的利益，公司及合并报表范围内的全资（控 股）子公司、孙公司及其下属分公司拟与银行等金融机构开展外汇套期保值业务，主 动应对外汇汇率波动的风险。 二、开展外汇套期保值业务的必要性和可行性分析 公司及合并报表范围内的全资（控股）子公司、孙公司及其下属分公司拟开展的 外汇套期保值业务涉及的币种只限于公司生产经营所使用的主要结算货币，如美元、 欧元等。本次开展的外汇套期保值业务是为满足生产经营的需要，在银行等金融机构 办理以规避和防范汇率风险为目的，包括但不限于外汇远期交易、外汇掉期交易、货 币掉期交易、外汇期权交易、货币利率互换及相关组合产品等业务。公司衍生品交易 以真实贸易背景为前提，以缩小外汇敞口为目的。当报表存在外汇资产敞口时，公司 通过结汇方向的衍生产品或 ...