华康医疗:内部控制鉴证报告

内部控制鉴证报告 中汇会鉴[2024]5650号 武汉华康世纪医疗股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审核了后附的武汉华康世纪医疗股份有限公司(以下简称华康 医疗公司)管理层编制的截至2023年12月31日《武汉华康世纪医疗股份有限公司内 部控制评价报告》并对其中涉及的与财务报表相关的内部控制有效性进行了鉴证。 一、重大固有限制的说明 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可 能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、 程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 二、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供华康医疗公司发行可转换债券披露时使用，不得用作任何其他 目的。我们同意本鉴证报告作为华康医疗公司发行可转换债券披露的必备文件，随 同其他材料一起报送并公开披露。 三、管理层的责任 华康医疗公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时按照 《企业内部控制基本规范》(财会[2008]7 号)及相关规定对华康医疗公司于 2023 年 12 月 31 日与财务报告相关的内控有效性作出认定，并对上述认定负责。 四 ...