青山纸业:华兴会计师事务所内部控制审计报告

福建省青山纸业股份有限公司 内部控制审计报告 华兴审字[2024]23013810056 号 华兴会计师事务所(特殊普通合伙) www.fjhxcpa.com 计师事务所(特殊普通 CERTIFIED PUBLIC ACC 福建省青山纸业股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业标准的相关要求, 我们审计了福建省青山纸业股份有限公司(以下简称"青山纸业")2023年12 月31日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是 青山纸业董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性 发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 内部控制审计报告 华兴审字[2024]23013810056号 传 真(Fax): 0591 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为,青山纸业于2023年12月31日按照《企业内部控制基本规范》 和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部 ...