金发科技:金发科技董事会审计委员会工作细则（2023年12月修订）

第一章 总则 第一条 为强化金发科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会的职能， 提高董事会的效率，健全董事会的审计评价和监督机制，确保董事会对公司的有 效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国 证券法》《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引 第 1 号——规范运作》《金发科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 及其他有关规定，公司设立董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"），并 制定本工作细则。 金发科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （2023 年 12 月修订） 第二条 审计委员会是董事会下设的专门委员会，依据法律、法规、规章、 《公司章程》以及本工作细则的规定独立履行监督职权，对董事会负责，向董事 会报告工作。 第三条 审计委员会成员须保证足够的时间和精力履行委员会的工作职责， 勤勉尽责，切实有效地监督、评估上市公司内外部审计工作，促进公司建立有效 的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。 第二章 人员组成 第四条 审计委员会由三名不在上市公司担任高级管理人员的董事组成，其 中独立董事应当过半数，并且独立董事中至少有一 ...