鑫科材料:鑫科材料应收账款管理制度

安徽鑫科新材料股份有限公司 应收账款管理制度 2、适用范围 二零二四年九月 1、目的 为了规范公司应收账款的管理，确保资金安全，加速资金周转，提高资金使 用效率，特制定本应收账款管理制度。 3.3 运营管理部：负责审核、落实业务单位应收账款管理相关制度，对应收 账款日常工作进行监督及评价。 3.4 审计部：负责审计业务单位应收账款管理内控相关制度执行情况，对应 收账款的产生及过程履行内控审计；负责应收账款案件调查及诉讼工作。 4. 客户资信管理 4.1 业务单位结合自身业务特点应明确客户资信日常管理部门职责，建立、 健全应收账款相关管理制度，建立客户信息档案并对客户信用额度及信用期限的 评估、监管、调整流程进行规范要求。 1 4.2 业务单位关于客户信用额度和信用期限的评定应遵循谨慎性原则。带材 客户授信额度≥200万元、线缆客户授信额度≥50万元，或客户授信期限≥60天， 履行本单位内部授信审核审批程序后，需报财务部、运营管理部审核，财务总监、 总经理审批，审批结果报运营管理部备案。 4.3 对客户授信额度实行定期调整的管理机制，客户的信用额度和信用期限 原则上一年进行一次复核及调整。业务单位对客户应定期走 ...