敦煌种业:甘肃省敦煌种业集团股份有限公司审议委员会议事规则(2023年12月修订）

甘肃省敦煌种业集团股份有限公司 董事会审计委员会议事规则 （2023 年 12 月修订） 第一章 总则 第一条 为提升公司治理水平,规范公司董事会审计委员会的运 作，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上 市公司治理准则》《企业内部控制基本规范》《上海证券交易所股票 上市规则》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号— —规范运作》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》的有关规 定，公司设立董事会审计委员会，并制定本议事规则。 第二条 审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责审 核公司财务信息及其披露，监督及评估内外部审计工作和内部控制。 第三条 审计委员会成员应保证足够的时间和精力履行委员会的 工作职责，勤勉尽责，切实有效地监督、评估公司的内外部审计， 促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。 第八条 公司董事会应当对审计委员会成员的独立性和履职情况 进行年度评估，必要时可以更换不适合继续担任的成员，保证审计 委员会全部成员能胜任委员会的工作和职责。 第三章 审计委员会的职责 — 1 — 在公司担任高级管理人员的董事。其中，独立董事两名，且至少有 一名独 ...