万向德农:中审众环会计师事务所关于万向德农股份有限公司2023年年度报告的信息披露监管工作函的回复

级功给粗 · 130077 公司回复如下: 众环专字(2024)0100855号 上海证券交易所上市公司管理一部: 作为审计万向德农股份有限公司(以下简称"公司")2023年年度财务报告的会计师,根据 贵所上证公函《2024》0577 号的《关于万向德农股份有限公司 2023 年年度报告的信息披露监 管工作函》(以下简称"监管工作函")有关要求,我们对监管工作函中要求会计师发表意见的 事项进行了专项核查,现对有关核查情况说明如下: 问题一、关于财务公司存款业务。 年报披露,公司货币资金期末余额 4.74 亿元,占总资产比重为 50.59%,上述存款几乎全 部存放于实际控制人控制的万向财务有限公司(以下简称财务公司)。近三年年报显示,公司 在财务公司的存款金额由 2021 年初的 3.57 亿元逐年增加至 2023 年末的 4.69 亿元。2023 年度,公司在财务公司各类存款日均余额 4.54 亿元,利息收入 756 万元,同时申请贷款授信 额度不超过 1.5 亿元,但无本期发生额和期末余额。 请公司:(1) 补充披露报告期内月度货币资金余额、存放和使用情况、利率水平及与商业 银行同期存款利率的差异,说明利息 ...