宝钛股份:宝鸡钛业股份有限公司审计委员会对会计师事务所2023年度履行监督职责情况报告

宝鸡钛业股份有限公司 审计委员会对会计师事务所 2023 年度 履行监督职责情况报告 1 （二）聘任会计师事务所履行的程序 公司于 2023 年 4 月 25 日召开的第八届董事会第二次会议、 2023 年 6 月 29 日召开的 2022 年度股东大会，分别审议通过了《关 于聘请公司 2023 年度审计及内部控制审计机构的议案》，根据公司 董事会审计委员会的建议，聘任具有证券从业资格的希格玛会计师事 务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年度审计机构及内部控制审计机 构。公司独立董事对上述议案发表了事前认可意见及同意的独立意 见。 二、2023 年年审会计师事务所履职情况 在执行审计工作的过程中，希格玛就事务所和相关审计人员的独 立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊 的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公 司管理层进行了沟通。希格玛审计小组的组成人员具备实施本次审计 工作的专业知识和从业资格，能够胜任本次审计工作。 按照《审计业务约定书》，结合公司 2023 年年报工作安排，希 格玛对公司 2023 年度财务报告及内部控制的有效性进行了审计，同 时对公司募集资金 ...