中铁工业:中铁工业2023年度内部控制审计报告

中铁高新工业股份有限公司 2023 年度内部控制审计报告 普华永道 内部控制审计报告 普华永道中天特审字(2024)第 1234 号 (第一页,共二页) 中铁高新工业股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审 计了中铁高新工业股份有限公司(以下简称"中铁工业")2023 年 12 月 31 日的财 务报告内部控制的有效性。 企业对内部控制的责任 r 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价 指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是中铁工业董事 会的责任。 注册会计师的责任 普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 中国上海市黄浦区湖滨路202号领展企业广场2座普华永道中心11楼 邮编200021 总机:+86 (21) 2323 8888, 传真:+86 (21) 2323 8800, www.pwccn.com 普华永道 普华永道中天特审字(2024)第 1234 号 (第二页,共二页) 财务报告内部控制审计意见 四、 我们认为,中铁工业于 2023年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相 ...