卧龙电驱:卧龙电驱审计委员会工作细则（2024-03-13）

卧龙电气驱动集团股份有限公司 审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为强化卧龙电气驱动集团股份有限公司（以下简称"公司"）董事会 决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，持续完 善公司内部控制体系，完善公司治理结构，公司董事会特决定设立董事会审计委 员会（以下简称"审计委员会")。 第二条 为保证审计委员会规范、高效地开展工作，公司董事会根据《中华 人民共和国公司法》(以下简称"《公司法》")、《中华人民共和国证券法》、 《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称"《股票上市 规则》"）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》及《卧 龙电气驱动集团股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等有关规定,特 制订《卧龙电气驱动集团股份有限公司审计委员会工作细则》（以下简称"本细 则"）。 第三条 审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责公司与外部审 计的沟通、监督和核查，对内部审计的监管，对公司内部控制体系的评价与完 善，以及对公司正在运作的重大投资项目等进行风险分析。审计委员会向董事会 报告工作并对董事会负责。 第二章 人员组成 第 ...