中船防务:中船防务关于2024年开展外汇衍生业务交易的可行性分析报告

关于 2024 年开展外汇衍生业务交易的可行性分析报告 一、开展外汇衍生品交易业务的目的及必要性 2.能力分析：公司自 2007 年开始进行金融衍生产品业务操作，有相 1 关专家的专业指导和丰富的实操经验。公司开展的金融衍生业务中的远期 合约有较多的成功经验，并且远期合约是以锁定手持出口船收款汇率及进 口设备付汇汇率为目的，生产节点对应的收款时间相对确定，有较稳定的 交易资金来源。公司近年开展期权及掉期业务，积累了一定的实战经验， 可以继续在合适时点进行适量操作。 中船海洋与防务装备股份有限公司及子公司（以下合称"公司"）的 出口船舶及进口物资主要以外币计价，为防范汇率大幅波动对公司业绩带 来的不利影响，2024 年拟开展外汇衍生品交易业务。公司外汇衍生品交 易均以生产经营为基础，以套期保值为目的开展，不进行单纯以盈利为目 的的投机和套利交易，不会影响公司主营业务发展。 公司采用远期合约等外汇衍生产品，对冲进出口合同预期收付汇及手 持外币资金的汇率波动风险，其中远期合约等外汇衍生产品是套期工具， 进出口合同预期收付汇及手持外币资金是被套期项目。套期工具与被套期 项目在经济关系、套期比率、时间都满足套期有效性、 ...