航天长峰:北京航天长峰股份有限公司董事会审计委员会工作规范

北京航天长峰股份有限公司 董事会审计委员会工作规范 第一章 总 则 第一条 为完善公司治理，充分发挥公司董事会审计委 员会（以下简称"审计委员会"）的职能，维护审计的独立 性，强化内部监督和风险控制，规范公司审计工作，保护投 资者合法权益。根据《公司法》《证券法》《上市公司治理 准则》等中国证监会、上海证券交易所及公司章程有关规定， 制定本工作规范。 第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门委员 会，对董事会负责，依照公司章程和董事会授权履行职责， 向董事会报告工作。 第三条 审计委员会成员须保证足够的时间和精力履行 委员会的工作职责，勤勉尽责，切实有效地监督公司的外部 审计,指导公司内部审计工作，促进公司建立有效的内部控 制并提供真实、准确、完整的财务报告。 第四条 公司须为审计委员会提供必要的工作条件，公 司董事会办公室为审计委员会的日常办事机构，承担审计委 员会的工作联络、会议组织、材料准备和档案管理等日常工 作。审计委员会履行职责时，公司管理层及相关部门须给予 配合。 第二章 人员组成 第五条 审计委员会成员由董事会从董事会成员中任 - 1 - 命，由5名成员组成，成员应当为不在公司担任高级管理人 ...