中南传媒:中南传媒内部控制审计报告

中南出版传媒集团股份有限公司 内部控制审计报告 天职业字[2024]25709-1 号 目 录 内 部 控 制 审计 报 告 - -1 由且有故业许可的 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监 内部控制审计报告 天职业字[2024]25709-1 号 四、财务报告内部控制审计意见 中南出版传媒集团股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了中南 出版传媒集团股份有限公司(以下简称"中南传媒")2023年12月 31 目的财务报告内部控 制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》《企业内部控制评价指引》的 规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是中南传媒董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并 对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化可 能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内 ...