华鼎股份:义乌华鼎锦纶股份有限公司审计委员会议事规则（2024年7月修订）

1 目的 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有 效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、 《公司章程》及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会（以下简称"审计委 员会"），并制定本议事规则。 2 适用范围 本规则适用于公司董事会审计委员会的各项议事工作。 3 职责 3.1董事会审计委员会是董事会下设立的专门工作机构，对董事会负责并向董事会 报告工作，主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内 部控制。 3.2公司须为审计委员会提供必要的工作条件，配备专门人员或机构承担审计委员 会的工作联络、会议组织、材料准备和档案管理等日常工作。审计委员会履行职责 时，公司管理层及相关部门须给予配合。 义乌华鼎锦纶股份有限公司 审计委员会议事规则 4 管理内容和要求 4.1 人员组成 4.1.1审计委员会成员由三名董事组成，其中应至少包括二名独立董事，且至少一 名独立董事为会计专业的独立董事。 4.1.2审计委员会全部成员均须具有能够胜任审计委员会工作职责的专业知识和商 业经验。其中，审计委员会召集人须具备会计或财务管理相关的专业经验 ...