东材科技:四川东材科技集团股份有限公司董事会审计委员会工作细则

四川东材科技集团股份有限公司董事会审计委员会工作细则 （2024 年 4 月） 第一章 总则 东材科技董事会审计委员会工作细则 第三条 审计委员会成员从董事中选举产生，并由 3 名或以上成员组成。审计委员会中 独立董事委员应当过半数，其中至少应有一名独立董事是会计专业人士。审计委员会全部成 员均须具有能够胜任审计委员会工作职责的专业知识和商业经验。 第二章 人员组成 第一条 为强化四川东材科技集团股份有限公司（以下简称"公司"或"上市公司"） 董事会决策功能，实现对公司财务收支和各项经营活动的有效监督，充分发挥公司内部控制 制度的独立性、有效性，保护全体股东及利益相关者的权益，公司根据《中华人民共和国公 司法》（以下简称"《公司法》"）、《上市公司治理准则》、《上市公司独立董事管理办 法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号-规范运作》、《四川东材科技集团股份有限公司章程》（以下简称"公司章程"）等有 关规定，特设立董事会审计委员会(以下简称"审计委员会"或"委员会")，作为负责公司 内、外部审计的沟通、监督和核查工作的专门机构。 第二条 审计委员会是董事会下设的专 ...