利群股份:利群商业集团股份有限公司董事会审计委员会工作细则

利群商业集团股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （2023年12月） 第一章 总 则 第一条 为强化董事会决策能力，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有 效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、中国证券监督管理委员会《上 市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》、《利群 商业集团股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及《董事会议事规则》的有关规 定，公司特设立董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"），并制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门委员会，主要负责公司内外部审计的沟 通、监督和核查工作。 第二章 人员组成 第三章 职责权限 第三条 审计委员会成员由 3 名董事组成，其中独立董事占 2 名，审计委员会成员应当 为不在公司担任高级管理人员的董事，委员中至少有一名独立董事为专业会计人员。 第四条 审计委员会委员（以下简称"委员"）由董事长、二分之一以上独立董事或者全 体董事的三分之一以上提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事委员担任，负责主持委员 会工作。审计委员会 ...