利群股份:利群商业集团股份有限公司2023年度内控审计报告

利群商业集团股份有限公司 2023 年 12 月 31 日 内部控制审计报告 联系田话 富永中和会计师事务所 | 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 内部控制审计报告 1-2 索引 页码 内部控制审计报告 XYZH/2024JNAA7B0369 利群商业集团股份有限公司 利群商业集团股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计 了利群商业集团股份有限公司有限公司 (以下简称利群股份)2023年 12 月 31 日财务报 告内部控制的有效性。 一、 企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》 、《企业内部控制应用指引》 、《企业内部控制评 价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是利群股份董事会的 责任。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意 见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、 内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的 变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度 ...