杰克股份:董事会审计委员会工作细则（2024年4月）

杰克科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为明确杰克科技股份有限公司（以下称"公司"）董事会审计委员 会的职责权限，规范审计委员会内部运作程序，强化董事会决策能力，做到事前 防范、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中 华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《杰克科技股份有限公司章程》（以 下简称"《公司章程》"）及其他有关规定，特制定本细则。 杰克科技股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第二条 董事会审计委员会（下称"审计委员会"或"委员会"）是董事会 设立的专门工作机构，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作，对 董事会负责，向董事会报告工作。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由 3 名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其 中包括 2 名独立董事，委员中至少有一名独立董事为专业会计人士。 第四条 审计委员会委员（下称"委员"）由董事长、二分之一以上独立董 事或者全体董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，负责主持委员会工作；主 任委员在委员内选举具有会计高级职称或注册会计师资格的 ...