亚振家居:亚振家居股份有限公司董事会关于2023年度带有强调事项段的无保留意见内控审计报告涉及事项的专项说明

亚振家居股份有限公司董事会 关于 2023 年度带有强调事项段的无保留意见 亚振家居股份有限公司(以下简称"公司")聘请天健会计师事务所(特殊 普通合伙)(以下简称"天健所")为公司 2023年年度财务报告及内部控制审计 报告机构。经审计,天健所为公司 2023年年度内部控制审计报告出具了带有强 调事项段的无保留意见《内部控制审计报告》(报告文号:天健审〔2024〕4338 号)。根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号 -- 非标准审计意见及其涉及事项的处理》和《上海证券交易所股票上市 规则》的要求,公司董事会就相关事项说明如下: 内控审计报告涉及事项的专项说明 一、内部控制审计报告中带强调事项段涉及事项的基本情况 (一) 内部控制审计报告中强调事项段的内容 天健所提醒内部控制审计报告使用者关注,如亚振家居公司 2023 年度内部 控制自我评价报告中所述,亚振家居公司个别仓库、门店期末盘点发现盘盈盘亏 品类较多,未及时查明原因进行账务调整,期末账实不符的存货账面价值 145.51 万元(原值 354.44万元,已计提存货跌价准备 208.93 万元)。该事项反映出亚振 家居 ...