掌阅科技:掌阅科技股份有限公司董事会审计委员会工作细则（2024年4月修订）

掌阅科技股份有限公司董事会审计委员会工作细则 第一条 为强化掌阅科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决策功 能，加强公司董事会对管理层有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民 共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《掌阅科技股份有限公司章程》（以下简 称"公司章程"）及其他有关法律、行政法规和规范性文件，公司设董事会审计 委员会，并制定本工作细则。 （一）主持委员会会议，签发会议决议； （二）提议召开临时会议； （三）领导委员会，确保委员会有效运作并履行职责； 第二条 审计委员会是董事会按照股东大会决议所设立的董事会专门工作 机构，主要职责是依据公司章程的规定对公司内部控制、财务信息和内部审计 等进行监督、检查和评价等。 （四）确保委员会就讨论的每项议题都有清晰明确的结论（结论包括通 过、否决或补充材料再议）； 第三条 审计委员会由3名董事组成，应当为不在上市公司担任高级管理人 员的董事，独立董事应当在委员会成员中过半数，其中至少应有一名独立董事 是会计专业人士。 第四条 审计委员会委员由董事长、1/2以上独立董事或者全体董事的1/3以 上提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设召集人一名，由 ...