盛洋科技:内部审计制度（2023年12月修订）

浙江盛洋科技股份有限公司内部审计制度 （2023 年 12 月修订） 第一章 总则 第一条 为加强浙江盛洋科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计工作 管理，建立健全内部审计制度，明确内部审计机构和人员的职责，根据《中华人民共 和国审计法》《内部审计基本准则》《企业内部控制基本规范》等有关法律、法规及 《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号— —规范运作》《公司章程》的有关规定，结合公司内部审计工作实际情况，制定本制 度。 第二条 本制度对公司内部审计机构及内部审计人员的职责与权限、内部审计对 象和时限、内部审计工作的内容及工作程序、审计业务文书、罚则等方面的内容进行 了规范，是公司开展内部审计管理工作的依据和标准。 第三条 本制度适用于公司所属部门、全资及控股子公司的内部审计工作（以下 简称"各单位"）。 第四条 公司内审部通过规范化的审计监督，帮助和指导各单位加强财务管理工 作，提出改善经营管理的意见和建议。各单位必须依法实行内部审计制度，加强企业 内部管理和监督，维护企业合法权益，改善生产经营管理，提高企业经济效益。 第二章 内部审计组织机构及职责权限 第五条 ...